Zarządzanie Ryzykiem, Risk Management, Ryzyko, Analiza Ryzyka Rozliczamy z przyszłości

Przez sześć miesięcy tego roku jedynie 31,6 tys. osób zdecydowało się na dobrowolne oszczędzanie na indywidualnych kontach emerytalnych. Średnia wpłata wyniosła zaledwie 1,3 tys. zł na możliwy limit ponad 10 tys. zł, od którego można odliczyć 19 proc. tzw. podatek Belki.

Większość Polaków nadal nie jest skłonna do oszczędzania z myślą o przyszłej emeryturze. Wszystkie sondaże wskazują na to, że niemal siedmiu na dziesięciu rodaków uważa, że jakoś to będzie. Z takiego myślenia wynika niewielkie zainteresowanie formami dobrowolnego oszczędzania.
Nowy system emerytalny przewiduje możliwość oszczędzania na emeryturę w ramach tzw. trzech filarów. Dwa z nich są obowiązkowe: Fundusz Ubezpieczeń Społecznych – tzw. I filar (zarządzany przez ZUS) i otwarte fundusze emerytalne – tzw. II filar (zarządzane przez PTE). III filar (dobrowolny) tworzą obecnie indywidualne konta emerytalne (IKE) oraz pracownicze programy emerytalne (PPE). Od stycznia 2012 roku pojawi się kolejna możliwość dobrowolnego oszczędzania - indywidualne kotna zabezpieczenia emerytalnego. Wpłaty na IKZE - maksymalnie około 4 tys. zł - będzie można odpisać od podstawy opodatkowania.
Ważne! Od przyszłego roku IKE będą mogły prowadzić nie tylko banki, domy maklerskie, towarzystwa ubezpieczeń na życie firmy ubezpieczeniowe czy towarzystwa funduszy inwestycyjnych, ale także powszechne towarzystwa emerytalne zarządzające OFE.

Niewielki wzrost liczby kont
Przez sześć miesięcy tego roku 31,6 tys. Polaków założyło IKE (dane dotyczą osób, które pierwszy raz zakładały konto). Jest to niewiele mniej niż w całym 2010 roku, kiedy to IKE założyło 34,8 tys. osób. W tym roku wzrosła liczba IKE prowadzonych przez domy maklerskie oraz towarzystwa funduszy inwestycyjnych. Pierwsze z instytucji prowadziły 15,5 tys. kont emerytalnych (wzrost o 7,4 proc.), a TFI ponad 180 tys. (wzrost o 6,8 proc.). Natomiast spadła liczna kont prowadzonych przez banki (o 1,4 proc., do 29,7 tys.) i towarzystwa ubezpieczeń na życie (o 1 proc., do 573,4 tys.).
Na koniec czerwca br. w IKE Polacy mieli zgromadzone 2,9 mld zł. Ich oszczędności wzrosły w ciągu sześciu miesięcy o ponad 7 proc. Polacy nieznacznie więcej wpłacają też na konta emerytalne. Według danych urzędu nadzoru średnia wpłata wyniosła w I pół. br. 1,3 tys. i była o 100 zł wyższa niż rok wcześniej.
Indywidualne Konta Emerytalne zostały wprowadzone w kwietniu 2006 roku ustawą o Indywidualnych kontach emerytalnych i pracowniczych programach emerytalnych (jest o nich wzmianka w ustawie o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych z 23 sierpnia 1997 roku) – tzw. III filar.

Potrzebne ulgi
Eksperci podkreślają, że oszczędzanie w ramach IKE cieszyłoby się większą popularnością, gdyby towarzyszyła im ulga w PIT. Jak na razie posiadacze III filara mogą liczyć jedynie na zwolnienie z 19 proc. podatku od zysku kapitałowego, tzw. podatku Belki.
Osoba, która ma dziś 30 lat i zacznie wpłacać na IKE miesięcznie 400 zł to w dniu przejścia na emeryturę ma szansę uzbierania kapitału w wysokości aż 1,4 mln zł (zakładając, że stopa zwrotu będzie wynosiła +12 proc. średniorocznie). Może to dać po przejściu na emeryturę dodatkowy zastrzyk kapitału w wysokości około 6 800 zł miesięcznie przez 25 lat – wynika z wyliczeń Legg Mason TFI.
Indywidualne Konto Emerytalne można mieć tylko jedno. Ale już instytucję prowadzącą je mamy prawo dowolnie zmieniać. IKE może założyć każdy, kto ukończył 18 lat oraz osoby w wieku 16-18 lat,
o ile są zatrudnione na umowę o pracę. W razie śmierci właściciela konta fundusze przechodzą na osobę uprawnioną, wskazaną w umowie. Osoby emigrujące za granicę, które przestają być podatkowymi rezydentami, jak też obcokrajowcy przebywający w Polsce, mogą odkładać pieniądze na indywidualnych kontach emerytalnych
Ważne! Limity wpłat na IKE: w 2008 roku było to 4 055 zł, w 2010 roku - 9 579 zł. Zgodnie z obwieszczeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej limit wpłat na IKE na 2011 rok wynosi 3-krotność średniej pensji brutto, co daje 10 077 zł.

Ryzyko w garści

• dobrowolne formy oszczędzania w ramach systemu emerytalnego to: IKE, PPE, a od 2012 roku IKZE
• wpłaty na IKZE - maksymalnie około 4 tys. zł - będzie można odpisać od podstawy opodatkowania
• wpłaty na IKE – maksymalnie do 10 077 zł - są zwolnienie z 19 proc. podatku od zysku kapitałowego, tzw. podatku Belki
• IKE może założyć każdy, kto ukończył 18 lat oraz osoby w wieku 16-18 lat, o ile są zatrudnione na umowę o pracę